在企業(yè)上市過程中，主要的服務主體包括券商、具有證券業(yè)從業(yè)資格的會計師事務所和律師事務所、咨詢機構，以及專業(yè)財經(jīng)公關公司等。其中，咨詢機構側(cè)重于行業(yè)分析、企業(yè)核心競爭力評估與募集資金投資研究，即是在行業(yè)分析的基礎上，對企業(yè)核心競爭能力進行綜合評估，并為募集資金投資的科學配置給予建議，幫助企業(yè)保持高成長與高創(chuàng)新能力，以實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
　　
　　明確市場現(xiàn)狀、把握市場前景是IPO咨詢的基礎。企業(yè)能否實現(xiàn)可持續(xù)增長，取決于企業(yè)業(yè)務所依托的行業(yè)和市場。市場現(xiàn)狀、市場規(guī)模、市場競爭結(jié)構、市場影響因素、市場發(fā)展趨勢是企業(yè)選擇募集資金投資方向的重要依據(jù)。因此，IPO咨詢首先包含了行業(yè)研究咨詢業(yè)務。
　　
　　企業(yè)核心競爭力評估是IPO咨詢的關鍵。企業(yè)核心競爭力評估也是企業(yè)進入不同細分領域的重要決策要素。對企業(yè)內(nèi)部資源與能力的分析，要求IPO咨詢企業(yè)在管理咨詢領域具有深厚的經(jīng)驗積累，對企業(yè)的商業(yè)模式、管理模式、研發(fā)創(chuàng)新能力、銷售渠道等有深刻的理解。
　　
　　合理配置募集資金投資是IPO咨詢的目標。圍繞IPO進行的行業(yè)研究和企業(yè)核心競爭力評估，最終都是通過科學合理的配置募集資金投資得到體現(xiàn)。募集資金投資研究具體包含了投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構、項目建設方案、項目技術方案、項目的投資估算、項目的投資效益等，確保企業(yè)募集資金投資具有良好的財務和經(jīng)濟效益，同時能夠科學的識別項目實施風險，建立一套行之有效的風險控制體系。